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長期投資家がNISAで受けるメリット

これから数年〜数十年の長期投資をするにあたって、自分の投資した銘柄の株価がグングン伸びていくのか、先のことを考えるとわくわくしますよね。
そこで、長期投資をするにあたってNISA口座で取引する場合メリットがあるかどうか、使うべきか使うべきではないのか考察したいと思います。

 

そもそもNISAとはなに?

NISAとは2014年1月にスタートした、少額からの投資を行う方のための非課税制度です。
通常、株式などの金融商品に投資した場合、これらを売却して得た利益に対して、約20パーセントの税金がかかります。
例えば、株式を売却した際に20万円の利益がでたら、20万×0.2=約4万円の税金を支払わなければならず、実質16万円の利益しか手元に残らないということです。

 

それに対し、NISA口座では、毎年定められた投資枠(現在年間120万円)の範囲内で株式投資をした場合、それによって発生した利益に税金がかかりません。
上記の例えでいうと、通常の取引では、実質手元には約16万円しか残らないのに対して、NISA口座で取引した場合、利益の20万円がそのまま手元に残るということです。
長期投資では、銘柄によって配当金が入りますが、NISAでは、その配当金に対しても税金が免除されます。
逆に取引で損失した場合、通常の取引で得た利益と相殺することができません。

 

ただし、NISAは現在2023年までの制度といわれてますので、NISA口座で株式などの金融商品を購入できるのは2023年までです。
2023年中に購入した金融商品についても5年間(2027年まで)非課税で保有することができます。

 

長期投資家がNISAで受けるメリット

 

NISAでは、5年間投資枠を続けることができますが、長期投資では6年以上保有し続けたい方もいらっしゃると思います。
せっかくニーサの投資枠で株式を5年間保有し続けたのに、6年目になるといきなり課税対象になっては困りますよね。
長期投資をした方が損をしないように、NISAは長期投資家に対していくつか選択肢を設けています。
@ロールオーバーする。
ロールオーバーとはNISA口座で投資して5年間たった時に、NISA口座内にある株式を新たな投資枠に移管することをいいます。
NISAでは2018年1月から新たな制度ができました。
例えば、2014年1月に非課税枠で投資した100万円の株式が、5年後に100万円の利益がでて、金額が200万円になったとします。
今までの制度では、この株式をロールオーバーする場合、200万円の内120万円分しか非課税枠に繰り越しできず残りの80万円分は通常の口座に残すか売却する必要があったのですが、新たな制度では、当初購入した上場株式をすべてロールオーバーできるようになっています。
この例でいうと200万円になった株式をすべて非課税枠で繰り越しできるようになったというわけです。これは長期投資家にとっては、ありがたい制度改正ですね。

 

A通常口座に戻す。
これは、6年目からNISA口座から、通常口座に戻すということです。
そのままなのですが、上記の例でいうと、当初購入した100万円の株式に対し、100万円の利益が上がった場合、200万円になった状態で通常取引に戻ります。
200万円を基準に税金がかかってきます。通常口座に戻した200万円分の株式が240万円まで膨れ上がった場合、40万円に対して税金がかかるということです。

 

B売却する。
5年経過した時に売却するのも一つの手です。ロールオーバーしたり、通常口座に戻したところで、確実に利益が膨れ上がるとは言えません。
売り時だと判断した場合、売却するのもいいでしょう。

 

長期投資家がNISAで受けるデメリット

NISAで受けるデメリットは、NISA口座で取引した株式で損失が出た場合、通常取引で得た利益と相殺することができないことです。
メリットで紹介した、ロールオーバーや通常口座に戻すときにも、適用されますので、損失が出た場合、いいことは何ひとつないと思います。
損失が出て、さらに膨れ上がると予想される場合、早めに損切りすることも一つの手だと思います。

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